8.结算代理及托管业务
第三章
本章考点分布
| 考点 | 内容 | 考察要求 |
|---|---|---|
| 1 | 支付结算及清算业务、代收代付业务、代理银行业务、代理证券业务、代理保险业务、资产托管业务、代保管业务等的业务规则和管理要求； | 掌握 |
| 2 | 代理业务相关管理要求。 | 了解 |
[TOC]
考点1-1支付结算及清算业务的业务规则和管理要求[掌握]
一、国内结算
是银行的中间业务，不影响资产负债表，只收取手续费
票据结算业务
出票人：非银行商业主体。
商业汇票只能在到期时付款，具有远期性质，不能见票支付。
银行本票和银行汇票的区别在于使用上，汇票主要用于异地支付，本票主要用于本地结算。
签发人账户不足支取的，不能成功支取
非票据结算业务
汇兑就是转账
托收承付：委托银行收款，债务人承诺付款；卖方发货后委托银行收款，买方承诺付款，针对先发货后收款的异地收款
委托收款：水费部门委托银行收款，一般用于同城
用户只能在一个银行办理一个一类账户。
习题演练
【多选】下列关于商业银行支付结算业务规定的表述，正确的有（）。
A．现金支票可以用于提取现金，也能用于转账
B．信用证是一种有条件的银行支付承诺
C．银行本票一般适用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项
D．托收银行对托收的款项能否收到要承担责任
E．银行承兑汇票的出票人一般为银行【非银行商业主体】
【答案】BC
【解析】现金支票只能用于支付现金，A错误
银行承兑汇票的出票人必须具备下列条件：在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织；与承兑银行具有真实的委托付款关系；资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。E错误
代收行是指除托收行外，参与处理托收的任何银行，即接受托收行的委托，代向付款方收款的银行D错误
【单选】出票人签发的，委托出票人账户所在银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的是（）。
A．汇款
B．本票
C．支票
D．汇票【有一定的付款期】
【答案】C
【解析】支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
二、国际结算
-
汇款(顺汇法)
-
托收(逆汇法)
-
信用证(逆汇法)
汇款
国外联行：银行在国外的分支银行
代理行：国外的其他银行
托收
分类为光票托收，跟单托收，直接托收【发货后，出口商直接填写本地行发给的托收单，然后联系进口商当地银行托收】
信用证
处理的是单据而不是货物。
三、清算业务要素具体内容【掌握】
清算：清收和结算
【单选】信用证项下的汇票需要附商业票据才可以结算的属于（）。
A．光票信用证
B．进口信用证
C．出口信用证
D．跟单信用证
【答案】D
【解析】按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证。现在银行开立的基本上是跟单商业信用证。
考点1-2代收代付业务的业务规则和管理要求[掌握]
定义
代收代付业务是商业银行利用自身的结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付事宜的业务。
内容
代收代付业务主要包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。
分类
委托收款和托收承付两类。
考点1-3代理银行业务的业务规则和管理要求[掌握]
考点1-4代理证券业务的业务规则和管理要求[掌握]
股票期货等投资开户时，开立银行账户，把钱放在银行或由银行托管，防止券商挪用客户资金
考点1-5代理保险业务的业务规则和管理要求[掌握]
考点1-6 其他业务的业务规则和管理要求[掌握]
公积金贷款是典型的委托贷款
基金第一次买入是认购，二次流通是申购
金融机构在银行间市场购买国债
【单选】下列关于委托贷款业务【公积金贷款】，说法错误的是（）。
A．委托贷款业务属于银行代理业务
B．委托贷款资金由委托人提供，贷款对象由商业银行寻找确定
C．贷款人只收取手续费，不承担贷款风险
D．委托贷款中贷款用途、金额、期限、利率等贷款条件由委托人决定
【答案】B
【解析】委托贷款是指由政府部门，企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放，监督使用并协助收回的贷款。贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。
【单选】国内A商业银行为中国进出口银行代理了资金结算业务，对A银行来说，该项业务称为（）。
A．代理中央银行业务
B．代理商业银行业务
C．代理政策性银行业务
D．代理证券业务
【答案】C
【解析】代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管的一种中间业务。目前主要代理中国进出口银行和国家开发银行业务。代理政策性银行业务主要包括：代理资金结算、代理现金支付、代理专项资金管理、代理贷款项目管理等业务。
考点1-7资产托管业务的业务规则和管理要求[掌握]
最重要的职责就是保证投资资产的安全
考点1-8代保管业务的业务规则和管理要求[掌握]
第三章结算、代理及托管业务
1、支付结算业务（国内结算、国际结算、清算业务）
2、国内结算
票据结算：银行汇票、商业汇票、银行本票、支票非票据结算：汇兑、托收承付、委托收款
3、国际结算
汇款、托收、信用证
4、代理业务
代收代付、代理银行、代理证券、代理保险、其他
5、托管业务
资产托管业务、代保管业务
